ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГЕНТСТВО БЕЗОПАСНОСТИ "ГРАНИТ" ИНН:1215116631 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96710858 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года246
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года246
12103 Запасы на конец отчетного года466962
12104 Запасы на конец предыдущего года696248
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10028401197
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8401197759
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года41628
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года28270
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14649111267
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года91112671077
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14649131271
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года91312711083
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года115262228
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года262228318
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13496511023
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6511023724
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13496511043
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6511043765
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14649131271
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года91312711083
21103 Выручка за отчетный год914096189995
21104 Выручка за предыдущий год961899958055
21203 Себестоимость продаж за отчетный год586563138049
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год631380496375
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год327533051946
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год330519461680
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год327533051946
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год330519461680
23403 Прочие доходы за отчетный год213030
23404 Прочие доходы за предыдущий год303096
23503 Прочие расходы за отчетный год557066
23504 Прочие расходы за предыдущий год7066391
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год324132651910
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год326519101385
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год538399232
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год399232196
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год270328661678
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год286616781189

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО БЕЗОПАСНОСТИ ГРАНИТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО БЕЗОПАСНОСТИ ГРАНИТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО БЕЗОПАСНОСТИ ГРАНИТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2703)/Стоимость активов (1464) = 184.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО БЕЗОПАСНОСТИ ГРАНИТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3275)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5865+0+0) = 55.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО БЕЗОПАСНОСТИ ГРАНИТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3275)/Выручка (9140) = 35.83 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО БЕЗОПАСНОСТИ ГРАНИТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2703)/Выручка (9140) = 29.57 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО БЕЗОПАСНОСТИ ГРАНИТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО БЕЗОПАСНОСТИ ГРАНИТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО БЕЗОПАСНОСТИ ГРАНИТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО БЕЗОПАСНОСТИ ГРАНИТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО БЕЗОПАСНОСТИ ГРАНИТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.079

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.846

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.214

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.085

Индекс Альтмана Z = 21.504

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО БЕЗОПАСНОСТИ ГРАНИТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.31), коэффициент быстрой ликвидности (1.05), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (35.83%), рентабельность компании (29.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО БЕЗОПАСНОСТИ ГРАНИТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить