Общество с ограниченной ответственностью "БахуС" ИНН:1215116720 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96710969 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года37120225349
11504 Основные средства на конец предыдущего года120225349524
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года371202250
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1202253490
12103 Запасы на конец отчетного года2394318350134063
12104 Запасы на конец предыдущего года3183501340633126
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11491316093569552
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13160935695527340
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9453831099
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года53831099419
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года363716881146790
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1688114679137140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3674170011490414063
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17001149041406311409
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года50810107395
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101073952334
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3370544466
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года282916991143506202
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года169911435062028475
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года316616991148940
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года169911489466680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3674170011490414063
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17001149041406311409
21103 Выручка за отчетный год31169336473312235591
21104 Выручка за предыдущий год33647331223559129756
21203 Себестоимость продаж за отчетный год30021202352075231520
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год30239207522232028186
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год114813412123700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год340812370132710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1148340817100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3408171040710
23303 Проценты к уплате за отчетный год22596055
23304 Проценты к уплате за предыдущий год59605557
23403 Прочие доходы за отчетный год1330130912171354
23404 Прочие доходы за предыдущий год1309121713541152
23503 Прочие расходы за отчетный год409277233309
23504 Прочие расходы за предыдущий год277233309341
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2047438126340
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4381263450610
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год227000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1820438126345061
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4381263450612324

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БахуС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БахуС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БахуС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1820)/Стоимость активов (3674) = 49.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БахуС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1148)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (30021+0+0) = 3.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БахуС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1148)/Выручка (31169) = 3.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БахуС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1820)/Выручка (31169) = 5.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БахуС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.15

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.15<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БахуС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БахуС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БахуС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БахуС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.22

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.495

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.557

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.16

Индекс Альтмана Z = 6.968

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БахуС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (1.15), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (3.68%), рентабельность компании (5.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БахуС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить