ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОСТ" ИНН:1215116920 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96711266 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года80610
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года135731
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года57310
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года62630
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года63914092
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года140920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года63914092
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года140920
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1729156
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года91560
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4022025
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года20250
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года652911
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года29110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4674936
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года49360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года63914092
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года140920
21103 Выручка за отчетный год897207339
21104 Выручка за предыдущий год2073390
21203 Себестоимость продаж за отчетный год798194311
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1943110
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год991328
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год991328
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13280
23503 Прочие расходы за отчетный год18480
23504 Прочие расходы за предыдущий год4800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год81-3528
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-35280
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год81-3510
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-35100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (81)/Стоимость активов (639) = 12.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (99)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (798+0+0) = 12.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (99)/Выручка (897) = 11.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (81)/Выручка (897) = 9.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.37

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.37<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.898

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.127

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.127

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.368

Индекс Альтмана Z = 7.545

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.34), коэффициент быстрой ликвидности (1.37), коэффициент текущей ликвидности (1.37), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (11.04%), рентабельность компании (9.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить