Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙИНКОМ" ИНН:1215117025 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96711444 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года65581
12104 Запасы на конец предыдущего года5810
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года126881
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года688180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7712682
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1268295
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7712682
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1268296
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года545651
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года565156
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года237015
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года701640
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года237030
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года703140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7712682
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1268296
21103 Выручка за отчетный год25423143
21104 Выручка за предыдущий год231430
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20121943
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год219430
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год53120
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год53120
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1200
23403 Прочие доходы за отчетный год200
23503 Прочие расходы за отчетный год5765
23504 Прочие расходы за предыдущий год650
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-26-5
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6-50
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-25-5
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5-50

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙИНКОМ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙИНКОМ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙИНКОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2)/Стоимость активов (77) = -2.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙИНКОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (53)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (201+0+0) = 26.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙИНКОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (53)/Выручка (254) = 20.87 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙИНКОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2)/Выручка (254) = -0.79 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙИНКОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.35

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙИНКОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.52

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.52<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙИНКОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙИНКОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙИНКОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.701

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.348

Индекс Альтмана Z = 6.804

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙИНКОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.52), коэффициент текущей ликвидности (3.35), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (20.87%), рентабельность компании (-0.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙИНКОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить