Общество с ограниченной ответственностью "ПРОМТОРГОБОРУДОВАНИЕ+" ИНН:1215117346 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96711711 ОКВЭД:29.23.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года691372356
12104 Запасы на конец предыдущего года372356334
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года695550553
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года554550313
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года72336658
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3665810
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года21091288976
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1292964657
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21091288976
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1292964657
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16611012706
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1012692404
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года448276270
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года280272253
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года448276270
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года280272253
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21091288976
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1292964657
21103 Выручка за отчетный год447933812685
21104 Выручка за предыдущий год338126852838
21203 Себестоимость продаж за отчетный год374430262341
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год302623412935
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год735355344
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год355344-97
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год735355344
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год355344-97
23403 Прочие доходы за отчетный год66520
23404 Прочие доходы за предыдущий год5200
23503 Прочие расходы за отчетный год875711
23504 Прочие расходы за предыдущий год571113
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год714350333
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год350333-110
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год653431
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год343130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год649316302
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год316302-140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПРОМТОРГОБОРУДОВАНИЕ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПРОМТОРГОБОРУДОВАНИЕ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПРОМТОРГОБОРУДОВАНИЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (649)/Стоимость активов (2109) = 30.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПРОМТОРГОБОРУДОВАНИЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (735)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3744+0+0) = 19.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПРОМТОРГОБОРУДОВАНИЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (735)/Выручка (4479) = 16.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПРОМТОРГОБОРУДОВАНИЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (649)/Выручка (4479) = 14.49 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПРОМТОРГОБОРУДОВАНИЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРОМТОРГОБОРУДОВАНИЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРОМТОРГОБОРУДОВАНИЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРОМТОРГОБОРУДОВАНИЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПРОМТОРГОБОРУДОВАНИЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.788

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.308

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.339

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.708

Х5 = Выручка/Активы = 2.124

Индекс Альтмана Z = 5.556

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПРОМТОРГОБОРУДОВАНИЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.61), коэффициент быстрой ликвидности (3.17), коэффициент текущей ликвидности (4.71), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (16.41%), рентабельность компании (14.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПРОМТОРГОБОРУДОВАНИЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить