ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОТОН" ИНН:1215117360 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96712254 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1288136818182235
11504 Основные средства на конец предыдущего года1368181822350
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1288136818180
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1368181822350
12103 Запасы на конец отчетного года7161694081
12104 Запасы на конец предыдущего года16940810
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года12000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6152690112313187
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года69011231318795
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года344164906481
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16490648158
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7224723421770
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7234217737490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8512860239955984
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года860239955984153
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1212120
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1212120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2873274621960
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2746219626230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2885275822082635
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года275822082635153
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4450435015002000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4350150020000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года117714942871349
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года149428713490
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5627584417870
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5844178733490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8512860239955984
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года860239955984153
21103 Выручка за отчетный год66927525174512858
21104 Выручка за предыдущий год752517451285885
21203 Себестоимость продаж за отчетный год53106001119310361
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год60011193959876
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год138215245520
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год152455232600
22203 Управленческие расходы за отчетный год11818114510
22204 Управленческие расходы за предыдущий год8114517630
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2017131010
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год71310124970
23503 Прочие расходы за отчетный год40261315
23504 Прочие расходы за предыдущий год26151511
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год161687880
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6878624820
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3413717496
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год137174960
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год127550711986
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год550691986-2
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год127550710
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5506919860

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОТОН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОТОН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОТОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (127)/Стоимость активов (8512) = 1.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОТОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (201)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5310+0+1181) = 3.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОТОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (201)/Выручка (6692) = 3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОТОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (127)/Выручка (6692) = 1.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОТОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.28

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.28<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОТОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОТОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОТОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОТОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.71

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.513

Индекс Альтмана Z = 5.373

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОТОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (1.15), коэффициент текущей ликвидности (1.28), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (3%), рентабельность компании (1.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОТОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить