Товарищество собственников жилья "Пролетарская, 5" ИНН:1215117385 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96711668 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года64171167
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17116770
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года493173144
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17314458
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года557344311
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года344311128
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года557344311
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года344311128
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года462235158
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года23515817
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года95109153
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года109153111
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года95109153
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года109153111
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года557344311
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года344311128
21103 Выручка за отчетный год165013261437
21104 Выручка за предыдущий год132614371109
21203 Себестоимость продаж за отчетный год157312301279
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год123012791069
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7796158
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9615840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7796158
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9615840
23503 Прочие расходы за отчетный год3000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4796158
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9615840
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год171317
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год131723
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3083141
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8314117

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья Пролетарская, 5

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья Пролетарская, 5

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья Пролетарская, 5

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (30)/Стоимость активов (557) = 5.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья Пролетарская, 5

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (77)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1573+0+0) = 4.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья Пролетарская, 5

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (77)/Выручка (1650) = 4.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья Пролетарская, 5

Рентабельность компании

Чистая прибыль (30)/Выручка (1650) = 1.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья Пролетарская, 5

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.86

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья Пролетарская, 5

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья Пролетарская, 5

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья Пролетарская, 5

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья Пролетарская, 5

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.829

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.054

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.084

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.863

Индекс Альтмана Z = 11.285

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья Пролетарская, 5

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.19), коэффициент быстрой ликвидности (5.86), коэффициент текущей ликвидности (5.86), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (4.67%), рентабельность компании (1.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья Пролетарская, 5

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить