АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СЛУЖБА ДОСТАВКИ" ИНН:1215117392 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96712142 ОКВЭД:64.11.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года184010963
11504 Основные средства на конец предыдущего года401096347
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года2124230
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года2423190
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года38641320
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года64132830
12103 Запасы на конец отчетного года2215413
12104 Запасы на конец предыдущего года1541310
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года442748063154778
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3686315475312218
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года24003300200000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года33002000000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года166246235708315718254863
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года235708315718254863212719
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1691102465033420370
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2393913420372596530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года169148246567342169259736
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года239455342169259736225014
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года48835284221710
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года528422167172280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года489352942218117238
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5294221771723811924
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года-3-800
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года-8-800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года-3-800
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года-8-800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24271031094347203
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3197944572036525
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года161832230971310554235295
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года23097100206565
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1642582412813199880
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2341683199992424980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года169148246567342169259736
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года239455342169259736225014
21103 Выручка за отчетный год45734448004402742448
21104 Выручка за предыдущий год44800440274244840197
21203 Себестоимость продаж за отчетный год39278385773684234761
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год38577368423476132959
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6456622371850
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6223718576870
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6456622371850
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6223718576870
23403 Прочие доходы за отчетный год10341443313316
23404 Прочие доходы за предыдущий год14433083161
23503 Прочие расходы за отчетный год1370125713021344
23504 Прочие расходы за предыдущий год1257130313441365
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6120640961960
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6409619066590
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1231129312531346
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1293125313491188
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год14000
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год10000
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год4000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-3100
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год1430
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4882511749455313
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5117494153134686
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4882511749450
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5117494153130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СЛУЖБА ДОСТАВКИ

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СЛУЖБА ДОСТАВКИ

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СЛУЖБА ДОСТАВКИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4882)/Стоимость активов (169148) = 2.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СЛУЖБА ДОСТАВКИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6456)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (39278+0+0) = 16.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СЛУЖБА ДОСТАВКИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6456)/Выручка (45734) = 14.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СЛУЖБА ДОСТАВКИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4882)/Выручка (45734) = 10.67 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СЛУЖБА ДОСТАВКИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СЛУЖБА ДОСТАВКИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СЛУЖБА ДОСТАВКИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СЛУЖБА ДОСТАВКИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СЛУЖБА ДОСТАВКИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.985

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.036

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.03

Индекс Альтмана Z = 6.83

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СЛУЖБА ДОСТАВКИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (14.12%), рентабельность компании (10.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СЛУЖБА ДОСТАВКИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить