Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное предприятие "МАРАТ" ИНН:1215117480 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:48303632 ОКВЭД:28.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7778874398547374
11504 Основные средства на конец предыдущего года8743985473748460
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7778874398540
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года87439854112540
12103 Запасы на конец отчетного года25715186181894113781
12104 Запасы на конец предыдущего года18618189411378112492
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4003408632072032
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4463320714192874
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года57612116
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года61211656
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2977523087228630
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2308722863159290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года37553318303271727183
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года31830327172718327032
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9540914774077147
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9147740771476949
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года12150146141126710058
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1461411267100589470
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1215014614112670
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1461411267100580
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года698180853715223
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года808537152235309
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8882726186724755
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7261867247555304
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года158638069140430
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года80691404399780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года37553318303271727183
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года31830327172718327032
21103 Выручка за отчетный год43969380232443628926
21104 Выручка за предыдущий год38023244362892618900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год40092337472109826827
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год34966210982588617751
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3877427633380
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3057333830400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3877305721650
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3057216520990
23303 Проценты к уплате за отчетный год2070177615101232
23304 Проценты к уплате за предыдущий год177615101232787
23403 Прочие доходы за отчетный год13862192196170
23404 Прочие доходы за предыдущий год2192196170553
23503 Прочие расходы за отчетный год27781733591839
23504 Прочие расходы за предыдущий год1733591839749
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год41517402600
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17402601980
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год22000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3931740260198
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1740260198166

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие МАРАТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие МАРАТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие МАРАТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (393)/Стоимость активов (37553) = 1.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие МАРАТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3877)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (40092+0+0) = 9.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие МАРАТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3877)/Выручка (43969) = 8.82 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие МАРАТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (393)/Выручка (43969) = 0.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие МАРАТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие МАРАТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие МАРАТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие МАРАТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие МАРАТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.556

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.341

Х5 = Выручка/Активы = 1.171

Индекс Альтмана Z = 1.753

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.753<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие МАРАТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.26), коэффициент текущей ликвидности (1.88), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (8.82%), рентабельность компании (0.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие МАРАТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить