Общество с ограниченной ответственностью "ЭлитСтрой" ИНН:1215117716 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96712538 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года118311215212539
11504 Основные средства на конец предыдущего года12152125390
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года118311215212539
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12152125390
12103 Запасы на конец отчетного года125661989
12104 Запасы на конец предыдущего года6619890
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года28781502797
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15027970
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6610511
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года105110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года306922681797
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года226817970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года149001442014336
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14420143360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года934068766270
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года687662700
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года464653516047
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года535160470
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года464653516047
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года535160470
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года91421931727
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года219317270
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года91421932019
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года219320190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года149001442014336
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14420143360
21103 Выручка за отчетный год129941516013108
21104 Выручка за предыдущий год15160131080
21203 Себестоимость продаж за отчетный год97661377711635
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13777116350
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год322813831473
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год138314730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год322813831473
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год138314730
23403 Прочие доходы за отчетный год249199158
23404 Прочие доходы за предыдущий год1991580
23503 Прочие расходы за отчетный год738818772
23504 Прочие расходы за предыдущий год8187720
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2739764859
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7648590
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год110158130
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1581300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2629606729
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6067290

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЭлитСтрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЭлитСтрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЭлитСтрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2629)/Стоимость активов (14900) = 17.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЭлитСтрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3228)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9766+0+0) = 33.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЭлитСтрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3228)/Выручка (12994) = 24.84 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЭлитСтрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2629)/Выручка (12994) = 20.23 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЭлитСтрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.36

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭлитСтрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭлитСтрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭлитСтрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЭлитСтрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.145

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.176

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.184

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.68

Индекс Альтмана Z = 4.525

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЭлитСтрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (3.22), коэффициент текущей ликвидности (3.36), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (24.84%), рентабельность компании (20.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЭлитСтрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить