Общество с ограниченной ответственностью "Уникат" ИНН:1215117794 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96712722 ОКВЭД:25.24.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5086938780
11504 Основные средства на конец предыдущего года69387800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5086938780
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года69387800
12103 Запасы на конец отчетного года2384182818981705
12104 Запасы на конец предыдущего года1828189817051261
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14932535161057
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года51335161057190
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года152192
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года521926
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2534220554330
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2393543327640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3041289863112764
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3086631127641457
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1973-1157-1206-823
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1006-1206-823-772
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года238325601234489
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9221234489749
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2631149562833098
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3170628330981480
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5014405575170
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4092751735870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3041289863112764
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3086631127641457
21103 Выручка за отчетный год31932190686222360
21104 Выручка за предыдущий год219168622236010431
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3929470467322238
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год220946731964310343
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-736172021890
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-18218927170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-7363262230
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-182231220
23503 Прочие расходы за отчетный год441633330
23504 Прочие расходы за предыдущий год254333031
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-7801631900
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-272190920
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-78013015292
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2721529246

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Уникат

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Уникат

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Уникат

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-780)/Стоимость активов (3041) = -25.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Уникат

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-736)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3929+0+0) = -18.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Уникат

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-736)/Выручка (3193) = -23.05 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Уникат

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-780)/Выручка (3193) = -24.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Уникат

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.51

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уникат

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уникат

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уникат

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.65

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Уникат

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.032

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.256

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.256

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.393

Х5 = Выручка/Активы = 1.05

Индекс Альтмана Z = -0.152

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Уникат

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.51), коэффициент наличия собственных средств (-0.65), рентабельность продукции (-23.05%), рентабельность компании (-24.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Уникат

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить