Общество с ограниченной ответственностью проектно-монтажное предприятие "ЩИТ" ИНН:1215117917 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96712886 ОКВЭД:31.62.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года283732023026
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года320230263171
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года184518691291
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18691291345
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года468250714317
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года507143173516
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года468250714317
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года507143173516
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года447941433404
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года414334042836
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года203928913
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года928913680
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года203928913
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года928913680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года468250714317
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года507143173516
21103 Выручка за отчетный год117714411535
21104 Выручка за предыдущий год144115351376
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7536461062
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6461062822
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год424795473
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год795473554
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год424795473
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год795473554
23503 Прочие расходы за отчетный год8556122
23504 Прочие расходы за предыдущий год5612229
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год339739351
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год739351544
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год339739351
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год739351544

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью проектно-монтажное предприятие ЩИТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью проектно-монтажное предприятие ЩИТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью проектно-монтажное предприятие ЩИТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (339)/Стоимость активов (4682) = 7.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью проектно-монтажное предприятие ЩИТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (424)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (753+0+0) = 56.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью проектно-монтажное предприятие ЩИТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (424)/Выручка (1177) = 36.02 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью проектно-монтажное предприятие ЩИТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (339)/Выручка (1177) = 28.8 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью проектно-монтажное предприятие ЩИТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 23.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью проектно-монтажное предприятие ЩИТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 23.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью проектно-монтажное предприятие ЩИТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 9.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью проектно-монтажное предприятие ЩИТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью проектно-монтажное предприятие ЩИТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.957

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.072

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.072

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 22.064

Х5 = Выручка/Активы = 0.251

Индекс Альтмана Z = 10.488

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью проектно-монтажное предприятие ЩИТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (9.09), коэффициент быстрой ликвидности (23.06), коэффициент текущей ликвидности (23.06), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (36.02%), рентабельность компании (28.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью проектно-монтажное предприятие ЩИТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить