ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОСТРОЙ" ИНН:1215117963 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96712998 ОКВЭД:45.45

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года996091122
11504 Основные средства на конец предыдущего года6091122813
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9960910
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года60911220
12103 Запасы на конец отчетного года10584164543107
12104 Запасы на конец предыдущего года4164543107633
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1106012898912413257
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года128989124132577148
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года141492628
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1492628177
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1213213328105040
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1332810504163920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12232133891059616515
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1338910596165158771
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3753641451113
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года36414511131924
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11857130241045115401
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1302410451154016847
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1185713024104510
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1302410451154010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12232133891059616515
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1338910596165158771
21103 Выручка за отчетный год16557226535507520676
21104 Выручка за предыдущий год22653550752067621437
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16303222345466919890
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22234546691989019019
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2544194060
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4194067860
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2544194060
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4194067860
23404 Прочие доходы за предыдущий год238003
23503 Прочие расходы за отчетный год168384228589
23504 Прочие расходы за предыдущий год38422858972
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год862731780
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2731781970
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год755448130
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5448130470
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1121913067
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год219130671879

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11)/Стоимость активов (12232) = 0.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (254)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16303+0+0) = 1.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (254)/Выручка (16557) = 1.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11)/Выручка (16557) = 0.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.022

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.032

Индекс Альтмана Z = 0.228

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.93), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (1.53%), рентабельность компании (0.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить