Общество с ограниченной ответственностью "Компания "Строй-Мастер" ИНН:1215118124 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96713160 ОКВЭД:14.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года311235742591
11504 Основные средства на конец предыдущего года357425912405
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года311235742591
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года357425912405
12103 Запасы на конец отчетного года199530472648
12104 Запасы на конец предыдущего года302826481421
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года668523133900
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года231439002579
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года632755342
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7543421067
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1350
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года932561206890
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года610168905067
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1243796949481
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года967594817472
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1003064146925
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года639569256895
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1004064246935
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года640569356905
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года239732702546
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года32702546567
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года239732702546
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года32702546567
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1243796949481
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года967594817472
21103 Выручка за отчетный год381974194536047
21104 Выручка за предыдущий год419723604736512
21203 Себестоимость продаж за отчетный год223012612320569
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год261422056923430
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год158961582215478
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год158301547813082
22203 Управленческие расходы за отчетный год394437593712
22204 Управленческие расходы за предыдущий год375937122380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год119521206311766
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год120711176610702
23403 Прочие доходы за отчетный год1731589250
23404 Прочие доходы за предыдущий год5622501554
23503 Прочие расходы за отчетный год2587856332
23504 Прочие расходы за предыдущий год856332878
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год110961179611684
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год117771168411378
24603 Прочее за отчетный год106613071061
24604 Прочее за предыдущий год130710611165
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год100301048910623
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год104701062310213
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год100301048910623
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год104701062310213

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Компания Строй-Мастер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Компания Строй-Мастер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Компания Строй-Мастер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10030)/Стоимость активов (12437) = 80.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Компания Строй-Мастер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11952)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22301+0+3944) = 45.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Компания Строй-Мастер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11952)/Выручка (38197) = 31.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Компания Строй-Мастер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10030)/Выручка (38197) = 26.26 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Компания Строй-Мастер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Строй-Мастер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Строй-Мастер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Строй-Мастер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Компания Строй-Мастер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.557

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.806

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.892

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.189

Индекс Альтмана Z = 16.674

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Компания Строй-Мастер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.26), коэффициент быстрой ликвидности (3.05), коэффициент текущей ликвидности (3.89), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (31.29%), рентабельность компании (26.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Компания Строй-Мастер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить