Общество с ограниченной ответственностью " МедИндустрия " ИНН:1215118131 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96713182 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года468508525
11504 Основные средства на конец предыдущего года507525640
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года468508525
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года507525640
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года52614974
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15074290
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года58766342
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6634277
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1113215416
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года216416367
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1581723941
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7239411007
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1083533899
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года533899930
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года49819042
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1904277
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года49819042
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1904277
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1581723941
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7239411007
21103 Выручка за отчетный год915079557240
21104 Выручка за предыдущий год795572405331
21203 Себестоимость продаж за отчетный год819379016977
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год790169774797
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год95754263
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год54263534
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год95754263
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год54263534
23503 Прочие расходы за отчетный год128181237
23504 Прочие расходы за предыдущий год181237170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год829-12726
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-12726364
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2782390
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год23900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год551-36626
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-36626364

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью  МедИндустрия

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью  МедИндустрия

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью  МедИндустрия

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (551)/Стоимость активов (1581) = 34.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью  МедИндустрия

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (957)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8193+0+0) = 11.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью  МедИндустрия

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (957)/Выручка (9150) = 10.46 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью  МедИндустрия

Рентабельность компании

Чистая прибыль (551)/Выручка (9150) = 6.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью  МедИндустрия

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.23

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  МедИндустрия

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  МедИндустрия

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  МедИндустрия

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью  МедИндустрия

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.389

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.349

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.524

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.175

Индекс Альтмана Z = 9.495

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью  МедИндустрия

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.18), коэффициент быстрой ликвидности (2.23), коэффициент текущей ликвидности (2.23), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (10.46%), рентабельность компании (6.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью  МедИндустрия

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить