Общество с ограниченной ответственностью "Кровельные материалы" ИНН:1215118283 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96713414 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года340360500487
12104 Запасы на конец предыдущего года360500487512
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18181750
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18176012
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3583787050
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3787054880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года358378713524
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года378713524576
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14714010978
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1401097890
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года613223243
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года13223243297
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года205225381203
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года225381203189
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2112386040
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2386044460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года358378713524
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года378713524576
21103 Выручка за отчетный год145633241654
21104 Выручка за предыдущий год633241654508
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13459650582
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год596194442562
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11371910
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год37472120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1137470
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3747720
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1137400
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3740660
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год27613
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год76130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9303452
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год303453-57

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кровельные материалы

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кровельные материалы

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кровельные материалы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9)/Стоимость активов (358) = 2.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кровельные материалы

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (134+0+0) = 8.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кровельные материалы

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11)/Выручка (145) = 7.59 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кровельные материалы

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9)/Выручка (145) = 6.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кровельные материалы

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кровельные материалы

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кровельные материалы

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кровельные материалы

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кровельные материалы

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.427

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.697

Индекс Альтмана Z = 3.823

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кровельные материалы

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (1.7), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (7.59%), рентабельность компании (6.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кровельные материалы

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить