Общество с ограниченной ответственностью "Интекрон-Сервис" ИНН:1215118325 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96713354 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2222
11504 Основные средства на конец предыдущего года2222
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года222030
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года22031740
12103 Запасы на конец отчетного года218233183118
12104 Запасы на конец предыдущего года23318311426
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1421380168
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13800348
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14105239
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10523910
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3743812350
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3812351530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года376383438327
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года383438327387
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года136160150115
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года160150115105
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года181166141108
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года16614110885
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5957147104
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года57147104197
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2402232880
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2232882120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года376383438327
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года383438327387
21103 Выручка за отчетный год8684567631627
21104 Выручка за предыдущий год45676316272176
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8904767191578
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год47671915782161
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-22-20440
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2044490
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-22-20440
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2044490
23404 Прочие доходы за предыдущий год33000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2213440
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1344470
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год23910
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год39102
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-24103535
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1035378

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Интекрон-Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Интекрон-Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Интекрон-Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-24)/Стоимость активов (376) = -6.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Интекрон-Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-22)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (890+0+0) = -2.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Интекрон-Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-22)/Выручка (868) = -2.53 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Интекрон-Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-24)/Выручка (868) = -2.76 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Интекрон-Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Интекрон-Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.65

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.65<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Интекрон-Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Интекрон-Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Интекрон-Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.838

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.064

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.059

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.567

Индекс Альтмана Z = 5.488

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Интекрон-Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.65), коэффициент текущей ликвидности (1.56), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (-2.53%), рентабельность компании (-2.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*1+0.2*2+0.15*3+0.1*3=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Интекрон-Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить