Общество с ограниченной ответственностью "Спецстроймонтаж" ИНН:1215118558 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96713816 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года25084104736836876
11504 Основные средства на конец предыдущего года1047368368761129
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года250841047368360
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1047368368760
12103 Запасы на конец отчетного года21851628548578
12104 Запасы на конец предыдущего года1628548578975
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2120019176735911094
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года191767359110947676
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года448891445514
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8891445514122
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года234292169393520
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года216939352121860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года48513321661618813062
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3216616188130629902
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года121200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года121200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года349362644800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года264481521100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года34948264601522312698
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2646015223126988645
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года135655706965364
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года57069653641257
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1356557069650
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года57069653640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года48513321661618813062
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3216616188130629902
21103 Выручка за отчетный год25593230081395017700
21104 Выручка за предыдущий год23008139501770020593
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год255932300825980
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год230081395041860
22103 Коммерческие расходы за отчетный год162681058800
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год105881135200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год93251242025980
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12420259841860
23403 Прочие доходы за отчетный год5912312214
23404 Прочие доходы за предыдущий год2312214252
23503 Прочие расходы за отчетный год116321776137
23504 Прочие расходы за предыдущий год217761371862
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год87531222625340
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12226253442630
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4646025201
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6025201196
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год82891162425294062
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11624252940624219
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год82891162400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11624252900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Спецстроймонтаж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Спецстроймонтаж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Спецстроймонтаж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8289)/Стоимость активов (48513) = 17.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Спецстроймонтаж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9325)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+16268+0) = 57.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Спецстроймонтаж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9325)/Выручка (25593) = 36.44 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Спецстроймонтаж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8289)/Выручка (25593) = 32.39 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Спецстроймонтаж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецстроймонтаж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецстроймонтаж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецстроймонтаж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Спецстроймонтаж

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.203

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.171

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.18

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.576

Индекс Альтмана Z = 5.804

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Спецстроймонтаж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.57), коэффициент текущей ликвидности (1.73), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (36.44%), рентабельность компании (32.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Спецстроймонтаж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить