ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КАМПАНИЯ "СТРОЙ ДОМ" ИНН:1215118928 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96714856 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года163047751
11504 Основные средства на конец предыдущего года4775175
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года117612601344
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года126013442014
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года280617371395
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года173713952089
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2397182755232
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1797552321365
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года253822294822
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года222948224024
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года49352050410054
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20204100545424
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года77412224111449
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21941114497513
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года68371899310619
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18693106196044
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9043248830
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года32488301446
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9043248830
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года32488301469
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года77412224111449
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21941114497513
21103 Выручка за отчетный год342054074826174
21104 Выручка за предыдущий год40797261740
21203 Себестоимость продаж за отчетный год419762998219147
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год29982191470
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-7771107667027
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1081570270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-7771107667027
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1081570270
23503 Прочие расходы за отчетный год116587423
23504 Прочие расходы за предыдущий год5874230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-7887101796633
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1022866330
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год768898821
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8638210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-865592815812
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год936558120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КАМПАНИЯ СТРОЙ ДОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КАМПАНИЯ СТРОЙ ДОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КАМПАНИЯ СТРОЙ ДОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-8655)/Стоимость активов (7741) = -111.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КАМПАНИЯ СТРОЙ ДОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-7771)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (41976+0+0) = -18.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КАМПАНИЯ СТРОЙ ДОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-7771)/Выручка (34205) = -22.72 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КАМПАНИЯ СТРОЙ ДОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-8655)/Выручка (34205) = -25.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КАМПАНИЯ СТРОЙ ДОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.76

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КАМПАНИЯ СТРОЙ ДОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КАМПАНИЯ СТРОЙ ДОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КАМПАНИЯ СТРОЙ ДОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КАМПАНИЯ СТРОЙ ДОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.521

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.118

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.563

Индекс Альтмана Z = 0.867

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КАМПАНИЯ СТРОЙ ДОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.81), коэффициент быстрой ликвидности (6.76), коэффициент текущей ликвидности (6.76), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (-22.72%), рентабельность компании (-25.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КАМПАНИЯ СТРОЙ ДОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить