Общество с ограниченной ответственностью "Техстрой" ИНН:1215119150 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80050070 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года497517537557
11504 Основные средства на конец предыдущего года517537557577
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4975175370
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5175375570
12103 Запасы на конец отчетного года10101010
12104 Запасы на конец предыдущего года10101010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9020200
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года202000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года322373260243
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года373260243216
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2030
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4244032930
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4032932530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года921920830810
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года920830810803
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9119068200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9068208000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года921916830810
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года916830810803
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года921920830810
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года920830810803
21103 Выручка за отчетный год21916788546
21104 Выручка за предыдущий год16788546572
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21515686939
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15686939406
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4110160
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1101670
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4110160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1101670
23203 Проценты к получению за отчетный год3919170
23204 Проценты к получению за предыдущий год1917110
23503 Прочие расходы за отчетный год372189
23504 Прочие расходы за предыдущий год218915
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6108250
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1082590
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12252
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год225230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год586207
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год86207121
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год586200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год862070
32003 Величина капитала на 311010100
32007 Величина капитала на 319068208000
32008 Величина капитала на 319168308100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))586200
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)586200
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))586200
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)586200
33003 Величина капитала на 311010100
33007 Величина капитала на 319119068200
33008 Величина капитала на 319219168300
36003 Чистые активы на 319219168300
36004 Чистые активы на 319168308100
41103 Поступления – всего за отчетный год2271998970
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1881980800
41193 Прочие поступления за отчетный год3918170
41203 Платежи – всего за отчетный год2781885800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1851594300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3050100
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год71550
41293 Прочие платежи за отчетный год56226350
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-51113170
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-51113170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Техстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Техстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Техстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5)/Стоимость активов (921) = 0.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Техстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (215+0+0) = 1.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Техстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4)/Выручка (219) = 1.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Техстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5)/Выручка (219) = 2.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Техстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Техстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.46

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 6.231

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Техстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (1.83%), рентабельность компании (2.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Техстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить