Общество с ограниченной ответственностью "Орол" ИНН:1215119329 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80050176 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года232116
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года21168
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года232116
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года21168
12103 Запасы на конец отчетного года15441142
12104 Запасы на конец предыдущего года441142162
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2525365
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25365231
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2584
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года84344
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года65474511
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года474511737
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года88495527
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года495527745
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1049-727-793
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-727-793-207
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года107412071236
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года12071236455
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года631584
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15847
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года113712221320
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12221320952
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года88495527
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года495527745
21103 Выручка за отчетный год173450307
21104 Выручка за предыдущий год450307197
21203 Себестоимость продаж за отчетный год415126771
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12677193
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-242324-464
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год324-464104
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-242324-464
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год324-464104
23503 Прочие расходы за отчетный год53241231
23504 Прочие расходы за предыдущий год2412319
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-29583-585
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год83-58595
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2503
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-32083-588
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год83-58889

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Орол

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Орол

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Орол

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-320)/Стоимость активов (88) = -363.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Орол

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-242)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (415+0+0) = -58.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Орол

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-242)/Выручка (173) = -139.88 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Орол

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-320)/Выручка (173) = -184.97 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Орол

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Орол

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Орол

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Орол

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -11.92

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Орол

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.023

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -3.636

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -3.352

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.923

Индекс Альтмана Z = -35.197

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Орол

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.08), коэффициент наличия собственных средств (-11.92), рентабельность продукции (-139.88%), рентабельность компании (-184.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Орол

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить