Общество с ограниченной ответственностью "Завод БКУ" ИНН:1215119449 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80050395 ОКВЭД:28.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года357496377
11504 Основные средства на конец предыдущего года496377440
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года357496377
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года496377440
12103 Запасы на конец отчетного года152714551009
12104 Запасы на конец предыдущего года14541009937
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11639109382874
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1093828743018
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года580036864901
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года368649018430
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18966160798784
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16078878412385
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19323165749161
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16574916012825
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18534157427175
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15742717511210
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7898321985
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года83219851616
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7898321985
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года83219851616
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19323165749160
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16574916012826
21103 Выручка за отчетный год314823602726964
21104 Выручка за предыдущий год360272696433412
21203 Себестоимость продаж за отчетный год187031910118780
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год191011878018119
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12779169268184
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16926818415293
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12779169268184
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16926818415293
23403 Прочие доходы за отчетный год27611349
23404 Прочие доходы за предыдущий год11349217
23503 Прочие расходы за отчетный год245217225
23504 Прочие расходы за предыдущий год217225392
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12810168228008
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16822800815118
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1019955843
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9558431021
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11791158677165
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15867716514097

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Завод БКУ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Завод БКУ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Завод БКУ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11791)/Стоимость активов (19323) = 61.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Завод БКУ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12779)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18703+0+0) = 68.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Завод БКУ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12779)/Выручка (31482) = 40.59 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Завод БКУ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11791)/Выручка (31482) = 37.45 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Завод БКУ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 24.04

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Завод БКУ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 22.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Завод БКУ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 7.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Завод БКУ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Завод БКУ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.941

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.61

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.663

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 23.49

Х5 = Выручка/Активы = 1.629

Индекс Альтмана Z = 14.743

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Завод БКУ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (7.35), коэффициент быстрой ликвидности (22.1), коэффициент текущей ликвидности (24.04), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (40.59%), рентабельность компании (37.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Завод БКУ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить