ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОФИС-СТИЛЬ" ИНН:1215119495 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80050549 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3322783
12104 Запасы на конец предыдущего года2693797
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17173236408321
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17390832110417
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1500011644
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года24820811970
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года208119702045
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года189542800021937
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года197402193717961
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года189542800021937
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года197402193717961
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года15418997510749
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14697107496376
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15428998510759
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14707107596386
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8758330
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года83300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года26511718211179
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года42001117911575
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года35261801511179
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года50331117911575
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года189542800021937
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года197402193717961
21103 Выручка за отчетный год482513844024085
21104 Выручка за предыдущий год431622408535210
21203 Себестоимость продаж за отчетный год368063322416120
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год332241612030884
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1144552167965
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год993879654326
22103 Коммерческие расходы за отчетный год419154203251
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год542032511546
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7254-2044714
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год451847142780
23303 Проценты к уплате за отчетный год24140
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1400
23503 Прочие расходы за отчетный год6111285
23504 Прочие расходы за предыдущий год1128540
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7169-3304629
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год439246292740
24603 Прочее за отчетный год64494445
24604 Прочее за предыдущий год4442568
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год720-7744373
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год394843732422
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год720-7744373
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год394843732422
36003 Чистые активы на 311542800
36004 Чистые активы на 311470700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОФИС-СТИЛЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОФИС-СТИЛЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОФИС-СТИЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (720)/Стоимость активов (18954) = 3.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОФИС-СТИЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7254)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (36806+4191+0) = 17.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОФИС-СТИЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7254)/Выручка (48251) = 15.03 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОФИС-СТИЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (720)/Выручка (48251) = 1.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОФИС-СТИЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.95

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОФИС-СТИЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОФИС-СТИЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОФИС-СТИЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОФИС-СТИЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.86

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.038

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.378

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.375

Индекс Альтмана Z = 12.899

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОФИС-СТИЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (4.94), коэффициент текущей ликвидности (4.95), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (15.03%), рентабельность компании (1.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОФИС-СТИЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить