Общество с ограниченной ответственностью "Дубовское" ИНН:1215119640 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80050727 ОКВЭД:02.01

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года444296
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года5110125
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года95143121
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года44244372
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года195240
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года195466443
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года46644372
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года195561586
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года561586193
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года303040
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года304010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года165406398
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года40639835
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года125148148
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года165531546
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года531546183
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года195561586
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года561586193
21103 Выручка за отчетный год414238722579
21104 Выручка за предыдущий год387225794469
21203 Себестоимость продаж за отчетный год410739123424
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год391236254605
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год35-40-845
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-40-1046-136
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год35-40-845
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-40-1046-136
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год35-40-845
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-40-1046-136
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год35-40-845
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-40-1046-136

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дубовское

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дубовское

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дубовское

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (35)/Стоимость активов (195) = 17.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дубовское

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (35)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4107+0+0) = 0.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дубовское

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (35)/Выручка (4142) = 0.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дубовское

Рентабельность компании

Чистая прибыль (35)/Выручка (4142) = 0.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дубовское

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.18

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.18<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дубовское

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дубовское

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дубовское

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дубовское

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.179

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.179

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.182

Индекс Альтмана Z = 8.538

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дубовское

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.18), коэффициент быстрой ликвидности (1.18), коэффициент текущей ликвидности (1.18), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (0.85%), рентабельность компании (0.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дубовское

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить