ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАША АПТЕКА" ( Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе) ИНН:1215119907 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80051052 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года33000
11504 Основные средства на конец предыдущего года2134826591067
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года63992510324903227
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года133941600
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6437160930496910
12104 Запасы на конец предыдущего года22349218662436724190
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года89719742440835303
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года197424408631043259
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года418319083297070
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1908329707289930
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6178712803755
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1787128037552126
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года508662961572610
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6296157261634250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5086127332118191113116
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12733211819111311670669
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-85475236869135630
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3686913563476880
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-854742368791357347698
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года36879135734769818392
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года49000000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года49000000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3989950884016759797
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5088401675979747244
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2726236365644515387
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года363656445153874799
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года792667000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года859828414531046180
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года41453104618654180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5086127332118191113116
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12733211819111311670669
21103 Выручка за отчетный год75578223530241750259008
21104 Выручка за предыдущий год223530241750259008235548
21203 Себестоимость продаж за отчетный год62600177875192566238182
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год177875192566205144220622
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1297845655491840
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4565549184538640
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1608034018352760
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3401835276330380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-310211637139080
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1163713908208260
23203 Проценты к получению за отчетный год8636879875760
23204 Проценты к получению за предыдущий год8798757657570
23303 Проценты к уплате за отчетный год7105548250495786
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5482504957863247
23403 Прочие доходы за отчетный год499197751140315615
23404 Прочие доходы за предыдущий год97751140398587757
23503 Прочие расходы за отчетный год89382810491213990
23504 Прочие расходы за предыдущий год10491213990718
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-89040823679266250
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2367926625296650
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12143730359
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3733770336
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-891622233062624829306
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год23306262482930618382
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-89162223306262480
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2330626248293060
32003 Величина капитала на 311010100
32007 Величина капитала на 313686913563476880
32008 Величина капитала на 313687913573476980
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8916210603730
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)8916210603730
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))891621000
33218 Убыток (ИТОГО)891621000
33003 Величина капитала на 311010100
33007 Величина капитала на 31-85475236869135630
33008 Величина капитала на 31-85474236879135730
36003 Чистые активы на 31-85474236879135730
36004 Чистые активы на 313687913573476980
41103 Поступления – всего за отчетный год803622318372503720
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год775642298222417700
41193 Прочие поступления за отчетный год2798201586020
41203 Платежи – всего за отчетный год825142135182307440
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год520091806541997270
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год949017913184810
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1302539753000
41293 Прочие платежи за отчетный год19713955472360
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-215218319196280
42103 Поступления – всего за отчетный год176729858255940
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год172028514242100
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год470134413840
42203 Платежи – всего за отчетный год1160010906273910
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год1160010850271500
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год6072-1048-17970
43103 Поступления – всего за отчетный год280241518321432810
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год280241518321432810
43203 Платежи – всего за отчетный год337251685961635870
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год8003060010000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год329251379961625870
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-5701-16764-203060
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1781507-24750

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАША АПТЕКА  Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАША АПТЕКА  Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАША АПТЕКА  Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-891622)/Стоимость активов (5086) = -17530.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАША АПТЕКА  Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3102)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (62600+16080+0) = -3.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАША АПТЕКА  Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3102)/Выручка (75578) = -4.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАША АПТЕКА  Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-891622)/Выручка (75578) = -1179.74 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАША АПТЕКА  Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАША АПТЕКА  Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАША АПТЕКА  Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАША АПТЕКА  Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -168.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАША АПТЕКА  Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -4.36

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -175.309

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -175.07

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.994

Индекс Альтмана Z = -1777.623

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАША АПТЕКА  Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-168.06), рентабельность продукции (-4.1%), рентабельность компании (-1179.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАША АПТЕКА  Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить