Общество с ограниченной ответственностью "МарАкроЦентр" ИНН:1215120148 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80051342 ОКВЭД:20.30.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года27542289
11504 Основные средства на конец предыдущего года541592493
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года27542289
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года541592493
12103 Запасы на конец отчетного года450450450
12104 Запасы на конец предыдущего года450450557
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года33666883
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года666883310
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4032
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года32100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года52311191335
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11191335967
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года55011733624
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года117314943460
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-6019346
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19346144
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3915951822
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5954762263
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2195591456
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5596721053
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года61011543278
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года115411483316
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года55011733624
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года117314943460
21103 Выручка за отчетный год391722372
21104 Выручка за предыдущий год17223720
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1014932131
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год49321310
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-62-321241
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3212410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-62-321241
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3212410
23503 Прочие расходы за отчетный год17618
23504 Прочие расходы за предыдущий год6180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-79-327223
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3272230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-79-327203
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3272030

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МарАкроЦентр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МарАкроЦентр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МарАкроЦентр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-79)/Стоимость активов (550) = -14.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МарАкроЦентр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-62)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (101+0+0) = -61.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МарАкроЦентр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-62)/Выручка (39) = -158.97 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МарАкроЦентр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-79)/Выручка (39) = -202.56 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МарАкроЦентр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МарАкроЦентр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МарАкроЦентр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МарАкроЦентр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МарАкроЦентр

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.553

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.144

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.144

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.098

Х5 = Выручка/Активы = 0.071

Индекс Альтмана Z = -0.143

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МарАкроЦентр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (-0.11), рентабельность продукции (-158.97%), рентабельность компании (-202.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.95

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МарАкроЦентр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить