Общество с ограниченной ответственностью "Строительная индустрия" ИНН:1215120187 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80051419 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года319723031000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5858143238691575
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1432386924830
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года33813889583718
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года138895827180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6196601771300
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6017713053010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6196601771305402
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6017713053010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5490516551485243
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5165514851460
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года550144500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года550144500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года706302537159
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года30253700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7063025370
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3025371550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6196601771305402
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6017713053010
21103 Выручка за отчетный год899954651443712949
21104 Выручка за предыдущий год546514437129490
21203 Себестоимость продаж за отчетный год850351981398712578
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год519813987125780
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4962674500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2674503710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4962674500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2674503710
23304 Проценты к уплате за предыдущий год10611500
23403 Прочие доходы за отчетный год4813911750
23404 Прочие доходы за предыдущий год139117500
23503 Прочие расходы за отчетный год865291137
23504 Прочие расходы за предыдущий год52911370
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4582483610
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2483612840
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год134235359123
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2353591230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год324132161
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1321610

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительная индустрия

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительная индустрия

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительная индустрия

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (324)/Стоимость активов (6196) = 5.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительная индустрия

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (496)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8503+0+0) = 5.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительная индустрия

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (496)/Выручка (8999) = 5.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительная индустрия

Рентабельность компании

Чистая прибыль (324)/Выручка (8999) = 3.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительная индустрия

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная индустрия

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная индустрия

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная индустрия

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительная индустрия

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.886

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.052

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.074

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.776

Индекс Альтмана Z = 14.644

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительная индустрия

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.48), коэффициент быстрой ликвидности (8.78), коэффициент текущей ликвидности (8.78), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (5.51%), рентабельность компании (3.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительная индустрия

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить