Общество с ограниченной ответственностью "Электромонтаж" ИНН:1215120268 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80051499 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года187350193
12104 Запасы на конец предыдущего года37219324
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года277538715044
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года384150444611
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года182164254
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года164254161
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года314443855491
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года437754914796
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года314443855491
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года437754914796
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года140219862879
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года198628792974
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года222579917
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5799170
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года222579917
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5799170
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года152018201695
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года181216951822
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года152018201695
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года181216951822
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года314443855491
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года437754914796
21103 Выручка за отчетный год179221771013628
21104 Выручка за предыдущий год177101362813856
21203 Себестоимость продаж за отчетный год179541790013194
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год179001319410976
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-32-190434
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1904342880
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-32-190434
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1904342880
23403 Прочие доходы за отчетный год183250
23404 Прочие доходы за предыдущий год25017
23503 Прочие расходы за отчетный год197183162
23504 Прочие расходы за предыдущий год183162134
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-46-348272
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3482722763
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год555545408
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год545408364
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-601-893-136
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-893-1362399

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Электромонтаж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Электромонтаж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Электромонтаж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-601)/Стоимость активов (3144) = -19.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Электромонтаж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-32)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17954+0+0) = -0.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Электромонтаж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-32)/Выручка (17922) = -0.18 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Электромонтаж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-601)/Выручка (17922) = -3.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Электромонтаж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.07

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Электромонтаж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Электромонтаж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Электромонтаж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Электромонтаж

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.517

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.191

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.805

Индекс Альтмана Z = 3.513

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Электромонтаж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (1.95), коэффициент текущей ликвидности (2.07), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (-0.18%), рентабельность компании (-3.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Электромонтаж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить