Общество с ограниченной ответственностью "Мега" ИНН:1215120405 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80052169 ОКВЭД:55.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года62081312861121
12104 Запасы на конец предыдущего года81312861121199
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года86773800
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года738000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года63000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1493158112860
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1581128611210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1493158112861121
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года158112861121220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года115813511010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1351101071
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года33523010551005
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2301055100589
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года33523010550
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года230105510050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1493158112861121
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года158112861121220
21103 Выручка за отчетный год3397450352463661
21104 Выручка за предыдущий год4503524636612698
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3271435050363553
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4350503635532552
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1261532100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1532101080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1261532100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1532101080
23503 Прочие расходы за отчетный год12598
23504 Прочие расходы за предыдущий год59869
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1141482010
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1482011000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год114148201100
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14820110061

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мега

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мега

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мега

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (114)/Стоимость активов (1493) = 7.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мега

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (126)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3271+0+0) = 3.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мега

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (126)/Выручка (3397) = 3.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мега

Рентабельность компании

Чистая прибыль (114)/Выручка (3397) = 3.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мега

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.46

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мега

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мега

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мега

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мега

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.776

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.076

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.076

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.457

Индекс Альтмана Z = 9.479

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мега

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (2.61), коэффициент текущей ликвидности (4.46), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (3.71%), рентабельность компании (3.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мега

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить