Общество с ограниченной ответственностью "АиТиС" ИНН:1215120500 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80052092 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года35192
12104 Запасы на конец предыдущего года51920
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1193141659
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года31416590
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1223211852
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года32118520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1223211852
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года32118520
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-85-564-240
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-564-2400
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года560326
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1518521766
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года85217660
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2078522092
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года88517660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1223211852
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года32118520
21103 Выручка за отчетный год155270293
21104 Выручка за предыдущий год2702930
21203 Себестоимость продаж за отчетный год90895549
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8955490
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год65-625-256
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-625-2560
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год65-625-256
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-625-2560
23403 Прочие доходы за отчетный год120546523
23404 Прочие доходы за предыдущий год5465230
23503 Прочие расходы за отчетный год14716362
23504 Прочие расходы за предыдущий год163620
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год38-95-95
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-95-950
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год38-95-95
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-95-950

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АиТиС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АиТиС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АиТиС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (38)/Стоимость активов (122) = 31.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АиТиС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (65)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (90+0+0) = 72.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АиТиС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (65)/Выручка (155) = 41.94 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АиТиС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (38)/Выручка (155) = 24.52 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АиТиС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.59

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АиТиС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.57

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.57<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АиТиС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АиТиС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.7

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АиТиС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.238

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.311

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.311

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.411

Индекс Альтмана Z = 1.111

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.111<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АиТиС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.57), коэффициент текущей ликвидности (0.59), коэффициент наличия собственных средств (-0.7), рентабельность продукции (41.94%), рентабельность компании (24.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АиТиС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить