Общество с ограниченной ответственностью "Шинный сервис" ИНН:1215120557 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80051885 ОКВЭД:50.30.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1493180221202637
11504 Основные средства на конец предыдущего года1802212026372915
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1493180221200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1802212026370
12103 Запасы на конец отчетного года4815622053033250
12104 Запасы на конец предыдущего года6220530332502492
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1699191024722315
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1910247216461664
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года311606259189
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года606259189193
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года715260
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1526290
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6832875180600
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8751806057540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года832510553101808391
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года105531018083917264
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5118389630620
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3896306218620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5128390630721872
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3906307218721064
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1952428243450
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4282434500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1245236527631659
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года236527631659861
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3197664771080
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6647710816590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года832510553101808391
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года105531018083917264
21103 Выручка за отчетный год47022530114715538310
21104 Выручка за предыдущий год53011471553831025805
21203 Себестоимость продаж за отчетный год34494409593596234993
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год40959359622878723860
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1252812052111930
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год120521119395230
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8394767780480
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7677804862060
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4134437531450
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4375314533170
23203 Проценты к получению за отчетный год13639570
23204 Проценты к получению за предыдущий год39571060
23303 Проценты к уплате за отчетный год488445568691
23304 Проценты к уплате за предыдущий год445568691662
23403 Прочие доходы за отчетный год224147172
23404 Прочие доходы за предыдущий год41476674
23503 Прочие расходы за отчетный год373348210203
23504 Прочие расходы за предыдущий год348210203199
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3431366224710
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3662247125950
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год300294260134
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год294260134104
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3131336822112461
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3368221124611054
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3131336822110
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3368221124610
32003 Величина капитала на 31101000
32007 Величина капитала на 313896306200
32008 Величина капитала на 313906307200
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3131336800
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3131336800
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3131336800
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3131336800
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1909253400
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1909253400
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1909253400
33278 Дивиденды (ИТОГО)1909253400
33003 Величина капитала на 31101000
33007 Величина капитала на 315118389600
33008 Величина капитала на 315128390600
36003 Чистые активы на 315128390600
36004 Чистые активы на 313906307200
41103 Поступления – всего за отчетный год473345356600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год469335270600
41193 Прочие поступления за отчетный год40186000
41203 Платежи – всего за отчетный год436745091500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год394104703600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1884193100
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год524000
41293 Прочие платежи за отчетный год1856194800
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3660265100
42103 Поступления – всего за отчетный год1020000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год1020000
42203 Платежи – всего за отчетный год1020000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год1020000
43103 Поступления – всего за отчетный год87771946900
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год87771946900
43203 Платежи – всего за отчетный год127322177300
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год1661220500
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год110711956800
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-3955-230400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-29534700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Шинный сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Шинный сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Шинный сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3131)/Стоимость активов (8325) = 37.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Шинный сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4134)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (34494+8394+0) = 9.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Шинный сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4134)/Выручка (47022) = 8.79 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Шинный сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3131)/Выручка (47022) = 6.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Шинный сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.14

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Шинный сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.63

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.63<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Шинный сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Шинный сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Шинный сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.671

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.376

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.412

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.604

Индекс Альтмана Z = 10.08

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Шинный сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.63), коэффициент текущей ликвидности (2.14), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (8.79%), рентабельность компании (6.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Шинный сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить