ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛЕКТРОПРОЕКТ" ИНН:1215120684 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80052198 ОКВЭД:74.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года590570
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года570297
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года590570
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года570297
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года590570
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года570297
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года380100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года100-28
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года210470
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года470325
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года210470
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года470325
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года590570
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года570297
21103 Выручка за отчетный год430470
21104 Выручка за предыдущий год470362
21203 Себестоимость продаж за отчетный год125328
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год328332
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год305142
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год305142
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14230
23503 Прочие расходы за отчетный год140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год291142
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14230
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1314
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1410
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год278128
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12820

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОПРОЕКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОПРОЕКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОПРОЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (278)/Стоимость активов (590) = 47.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОПРОЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (305)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (125+0+0) = 244 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОПРОЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (305)/Выручка (430) = 70.93 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОПРОЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (278)/Выручка (430) = 64.65 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОПРОЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.81

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОПРОЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОПРОЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОПРОЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОПРОЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.644

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.471

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.493

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.81

Индекс Альтмана Z = 10.974

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОПРОЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.81), коэффициент быстрой ликвидности (2.81), коэффициент текущей ликвидности (2.81), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (70.93%), рентабельность компании (64.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОПРОЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить