Общество с ограниченной ответственностью "Дельтадент" ИНН:1215120691 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80052175 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года61342
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года422
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года40547112
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5471120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года653551114
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5511142
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года653551114
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5511142
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года64351599
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года51599-404
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года653525109
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года525109-394
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года265396
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года265396
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года653551114
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5511142
21103 Выручка за отчетный год172716311781
21104 Выручка за предыдущий год163117810
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год172716311781
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год163117810
22103 Коммерческие расходы за отчетный год154911101182
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год111011820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год178521599
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5215990
23503 Прочие расходы за отчетный год262424
23504 Прочие расходы за предыдущий год24240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год152497575
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4975750
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год238173
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год81730
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год129416502
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4165020
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год129416502
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4165020
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3151500
32008 Величина капитала на 3152500
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12900
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)12900
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12900
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)12900
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 3164300
33008 Величина капитала на 3165300
36003 Чистые активы на 3165300
36004 Чистые активы на 3152500
41103 Поступления – всего за отчетный год211200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год172700
41193 Прочие поступления за отчетный год38500
41203 Платежи – всего за отчетный год150300
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год74500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год40600
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год8400
41293 Прочие платежи за отчетный год26800
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год60900
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период60900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дельтадент

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дельтадент

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дельтадент

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (129)/Стоимость активов (653) = 19.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дельтадент

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (178)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+1549+0) = 11.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дельтадент

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (178)/Выручка (1727) = 10.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дельтадент

Рентабельность компании

Чистая прибыль (129)/Выручка (1727) = 7.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дельтадент

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дельтадент

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дельтадент

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дельтадент

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дельтадент

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.198

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.233

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 11.921

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дельтадент

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (10.31%), рентабельность компании (7.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дельтадент

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить