АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ ТАВРИДА ЭЛЕКТРИК" ИНН:1215120758 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80052100 ОКВЭД:31.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10954931063352485984346041
11504 Основные средства на конец предыдущего года1063352485984346041273053
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года797127668070713956646255
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года668070713956646255207009
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года55534599127053
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года459912705347
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года4169742906299772283657
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года4290629977228365771363
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1939870177892715009821276006
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года177892715009821276006551472
12103 Запасы на конец отчетного года447404534069577361528599
12104 Запасы на конец предыдущего года534069577361528599321959
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года76922543751973199
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года254375197319938819
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года866164663479288633359821
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года663479288633359821522667
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года8876559654997379791600
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года9654997379793380102051
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года52044230940144190337250
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3094014419084048497
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года53843882684821390741
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года88268482139074172718
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2783200230769218015731321210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2307692180157313212101006711
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4723070408661933025552597216
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4086619330255525972161558183
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100000700070007000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года7000700070007000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года5000350350350
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года350350350300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4246144342893327441711585545
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года342893327441711585545699595
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4351144343628327518771593104
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года343628327518771593104707086
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года9008575871356800499500
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года75871356800499500599500
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года150965797318744
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года579731874432
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года127662127662015292
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года12766201529241292
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года232843209330359987514836
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года209330359987514836640824
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3147614960729600103169
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1496072960010316931927
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года77374271961111696334953
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года271961111696334953167912
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года186681528661399943
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года15286613999437111
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1156541524325641211
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года415243256412113323
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года139083441006190691489276
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года441006190691489276210273
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4723070408661933025552597216
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4086619330255525972161558183
21103 Выручка за отчетный год2382959218220819431102279321
21104 Выручка за предыдущий год2182208194311022793212186778
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1883128168132914492981757730
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1681329144929817577301709577
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год499831500879493812521591
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год500879493812521591477201
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2241914259159909430
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1425915990224459938
22203 Управленческие расходы за отчетный год85748643836382667235
22204 Управленческие расходы за предыдущий год64383638265422038990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год391664422237413996444926
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год422237413996444926428273
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год83991699990899910627390
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год9999089991062739060000
23203 Проценты к получению за отчетный год45442566952537911338
23204 Проценты к получению за предыдущий год5669525379113380
23303 Проценты к уплате за отчетный год7389181723353642206
23304 Проценты к уплате за предыдущий год18172335364220642794
23403 Прочие доходы за отчетный год2744753888063261327977
23404 Прочие доходы за предыдущий год3888063261327977131905
23503 Прочие расходы за отчетный год1072951013475355370534
23504 Прочие расходы за предыдущий год1013475355370534185770
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14368138482091284809998891
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8482091284809998891391614
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1189191632387795176385
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год163238779517638568283
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год1570087123177105123387
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год712317710512338710032
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год92992610314412
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год261031441214
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год954332912176
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год3329121766
24603 Прочее за отчетный год4188000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13053616856901204931922500
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6856901204931922500323323
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13053616856901204931922518
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6856901204931922518323310
32003 Величина капитала на 317000700070007000
32006 Величина капитала на 31350350350300
32007 Величина капитала на 31342893327441711585545699595
32008 Величина капитала на 31343628327518771593104707086
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)93000000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13053616856901204931922500
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)13983616856901204931922518
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13053616856901204931922500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)13053616856901204931922500
33143 Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)93000000
33148 Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)93000000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))48350004630536500
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)48350004630536500
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))48350004630536500
33278 Дивиденды (ИТОГО)48350004630536500
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)46500050
33407 Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))-465000-50
33003 Величина капитала на 31100000700070007000
33006 Величина капитала на 315000350350350
33007 Величина капитала на 314246144342893327441711585545
33008 Величина капитала на 314351144343628327518771593104
36003 Чистые активы на 314351144343628327518771593104
36004 Чистые активы на 31343628327518771593104707086
41103 Поступления – всего за отчетный год2856398245249724331492840084
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2338830238744623383542650481
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год356906456805695
41193 Прочие поступления за отчетный год1606626048394795183908
41203 Платежи – всего за отчетный год2772775223726320272122593533
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2333035197701517790442347519
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год46264439034834638735
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год4831188013670570964
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2541981171768209787089
41293 Прочие платежи за отчетный год134447803688102049226
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год83623215234405937246551
42103 Поступления – всего за отчетный год9307353730755448448743343
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год993001050
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год584112166634523626103600
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год871331156412924822638693
42203 Платежи – всего за отчетный год5568864978225452647663111
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год124336212570233003355098
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год4325502802524990601106240
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год373849-124747-419980232
43103 Поступления – всего за отчетный год967495811000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год15005811000
43133 От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год93000000
43193 Прочие поступления за отчетный год2249000
43203 Платежи – всего за отчетный год53885634642325708934675
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год41562504398934675
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1210062358392131000
43293 Прочие платежи за отчетный год222511058400
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-442107-288313-257089-34675
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период15365-197826144649292108
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год47413784576-12993355

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ ТАВРИДА ЭЛЕКТРИК

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ ТАВРИДА ЭЛЕКТРИК

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ ТАВРИДА ЭЛЕКТРИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1305361)/Стоимость активов (4723070) = 27.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ ТАВРИДА ЭЛЕКТРИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (391664)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1883128+22419+85748) = 19.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ ТАВРИДА ЭЛЕКТРИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (391664)/Выручка (2382959) = 16.44 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ ТАВРИДА ЭЛЕКТРИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1305361)/Выручка (2382959) = 54.78 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ ТАВРИДА ЭЛЕКТРИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 19.36

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ ТАВРИДА ЭЛЕКТРИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 15.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ ТАВРИДА ЭЛЕКТРИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ ТАВРИДА ЭЛЕКТРИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ ТАВРИДА ЭЛЕКТРИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.573

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.276

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.304

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.699

Х5 = Выручка/Активы = 0.505

Индекс Альтмана Z = 7.007

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ ТАВРИДА ЭЛЕКТРИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.74), коэффициент быстрой ликвидности (15.7), коэффициент текущей ликвидности (19.36), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (16.44%), рентабельность компании (54.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ ТАВРИДА ЭЛЕКТРИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить