Общество с ограниченной ответственностью "Лес Сервис" ИНН:1215120821 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80052347 ОКВЭД:02.02.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года110513731029
11504 Основные средства на конец предыдущего года137310291513
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года110513731029
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года137310291513
12103 Запасы на конец отчетного года205661517611566
12104 Запасы на конец предыдущего года15176115669182
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года343140416144
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года404160713784
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2271265260
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1265260272
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года242242048217970
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года204821789713238
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года253292185518999
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года218551892614751
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года210111679313535
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года167931346211291
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года384046693794
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года466937942727
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года384046693794
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года466937942727
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года282219347
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года219347121
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1961741323
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1741323612
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4783931670
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3931670733
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года253292185518999
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года218551892614751
21103 Выручка за отчетный год10855107599157
21104 Выручка за предыдущий год1075991578909
21203 Себестоимость продаж за отчетный год626371086771
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год710867717022
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год459236512386
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год365123861887
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год459236512386
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год365123861887
23403 Прочие доходы за отчетный год551740
23404 Прочие доходы за предыдущий год1740133
23503 Прочие расходы за отчетный год7910055
23504 Прочие расходы за предыдущий год10055382
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год456837252331
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год372523311638
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год351394126
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год394204185
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год421733312205
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год333121271453

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лес Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лес Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лес Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4217)/Стоимость активов (25329) = 16.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лес Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4592)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6263+0+0) = 73.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лес Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4592)/Выручка (10855) = 42.3 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лес Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4217)/Выручка (10855) = 38.85 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лес Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 50.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лес Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лес Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лес Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лес Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.945

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.166

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.18

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.866

Индекс Альтмана Z = 13.059

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лес Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.47), коэффициент быстрой ликвидности (7.65), коэффициент текущей ликвидности (50.68), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (42.3%), рентабельность компании (38.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лес Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить