Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙКОМФОРТ" ИНН:1215121222 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80052844 ОКВЭД:74.87.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года121212
12104 Запасы на конец предыдущего года121214
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3910028
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10028445
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года51410
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года141021
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5612650
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12650480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5612650
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12650480
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-12700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-11517-78
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17-78248
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года171109128
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года109128232
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года171109128
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года109128232
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5612650
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12650480
21103 Выручка за отчетный год165017401513
21104 Выручка за предыдущий год174015131729
21203 Себестоимость продаж за отчетный год140316021797
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год132117971378
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год247138-284
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год419-284351
22203 Управленческие расходы за отчетный год32400
22204 Управленческие расходы за предыдущий год28100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-77138-284
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год138-284351
23404 Прочие доходы за предыдущий год230
23503 Прочие расходы за отчетный год554538
23504 Прочие расходы за предыдущий год453842
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-13295-319
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год95-319309
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-13295-319
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год95-319309
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-13200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙКОМФОРТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙКОМФОРТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙКОМФОРТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-132)/Стоимость активов (56) = -235.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙКОМФОРТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-77)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1403+0+324) = -4.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙКОМФОРТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-77)/Выручка (1650) = -4.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙКОМФОРТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-132)/Выручка (1650) = -8 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙКОМФОРТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙКОМФОРТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙКОМФОРТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙКОМФОРТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙКОМФОРТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.054

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.357

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.357

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.673

Индекс Альтмана Z = -37.704

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙКОМФОРТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.26), коэффициент текущей ликвидности (0.33), коэффициент наличия собственных средств (-2.05), рентабельность продукции (-4.67%), рентабельность компании (-8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙКОМФОРТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить