Общество с ограниченной ответственностью "Промтехнологии" ИНН:1215121423 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80053223 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года101038
11504 Основные средства на конец предыдущего года1038447
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года101038
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1038447
12103 Запасы на конец отчетного года313299287
12104 Запасы на конец предыдущего года299287481
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года60333046298
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3046298285
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года52151662190
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1662190856
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1156135112775
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года351127751622
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1157135212813
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года352128132069
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1027434122766
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года341227661989
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года82300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года47410947
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1094780
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года129710947
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1094780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1157135212813
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года352128132069
21103 Выручка за отчетный год245491472814004
21104 Выручка за предыдущий год147281400412410
21203 Себестоимость продаж за отчетный год169391354412448
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год135441244811605
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год761011841556
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11841556805
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год761011841556
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11841556805
23403 Прочие доходы за отчетный год34229
23404 Прочие доходы за предыдущий год42293
23503 Прочие расходы за отчетный год309400666
23504 Прочие расходы за предыдущий год400666489
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7304826919
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год826919319
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год434142142
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год142142248
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6870684777
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год68477771

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Промтехнологии

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Промтехнологии

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Промтехнологии

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6870)/Стоимость активов (11571) = 59.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Промтехнологии

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7610)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16939+0+0) = 44.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Промтехнологии

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7610)/Выручка (24549) = 31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Промтехнологии

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6870)/Выручка (24549) = 27.98 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Промтехнологии

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промтехнологии

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промтехнологии

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промтехнологии

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Промтехнологии

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.958

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.594

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.631

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.921

Индекс Альтмана Z = 20.778

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Промтехнологии

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.02), коэффициент быстрой ликвидности (8.67), коэффициент текущей ликвидности (8.91), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (31%), рентабельность компании (27.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Промтехнологии

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить