Общество с ограниченной ответственностью "ПапирРус" ИНН:1215121430 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80053200 ОКВЭД:21.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года87412951328164
11504 Основные средства на конец предыдущего года12951328197034
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года87412951328164
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12951328197034
12103 Запасы на конец отчетного года59803665548188
12104 Запасы на конец предыдущего года3665548488810
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года360131222965347
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года312229653981571
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3919237791
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года192383879
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года715715714796
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года715715714796
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1033576944266122
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года769442665189057
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1120989895594286
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года898955945386091
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года282828000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года282814000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1864-2443-2700959
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2443-2701-1770437
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1836-2415-2672959
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2415-2673-1756437
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года285244595490131
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года445954906476639
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года285244595490131
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года445954906476639
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года12481288193037
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года12881936187
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года894556572584077
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года56572584659701
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1019369452777114
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года69452777665888
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1120989895594286
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года898955945386091
21103 Выручка за отчетный год18694227607573490
21104 Выручка за предыдущий год2276075747599695
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16955207986907422
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2079869078016043
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17391962666068
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1962667-416348
22203 Управленческие расходы за отчетный год426454534625
22204 Управленческие расходы за предыдущий год454535455539
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13131508131443
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1508132-871887
23403 Прочие доходы за отчетный год4341305329430
23404 Прочие доходы за предыдущий год413053294419635
23503 Прочие расходы за отчетный год63251236391852
23504 Прочие расходы за предыдущий год512363924642551
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год724515-930979
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год515-931-1094803
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1451040
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год579411-930979
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год411-931-1094803
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год579411-930979
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год411-931-1094803

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПапирРус

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПапирРус

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПапирРус

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (579)/Стоимость активов (11209) = 5.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПапирРус

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1313)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16955+0+426) = 7.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПапирРус

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1313)/Выручка (18694) = 7.02 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПапирРус

Рентабельность компании

Чистая прибыль (579)/Выручка (18694) = 3.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПапирРус

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПапирРус

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПапирРус

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПапирРус

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПапирРус

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.124

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.052

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.065

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.141

Х5 = Выручка/Активы = 1.668

Индекс Альтмана Z = 1.94

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.94<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПапирРус

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.36), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (-0.16), рентабельность продукции (7.02%), рентабельность компании (3.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПапирРус

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить