ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬФА-ЦЕНТР" ИНН:1215121720 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80053393 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года651800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года651800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5856430
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года64300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10220
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5956650
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года66500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года71136650
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года66500
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1235-16-10
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-16-10-10
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1245-60
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года58686710
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года67100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года58686710
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года67100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года71136650
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года66500
21103 Выручка за отчетный год879327170
21104 Выручка за предыдущий год271700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год879327170
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год271700
22103 Коммерческие расходы за отчетный год747827330
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год273300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1315-160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1600
23503 Прочие расходы за отчетный год6400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1251-160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1251-160
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1600
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1251-160
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА-ЦЕНТР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА-ЦЕНТР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА-ЦЕНТР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1251)/Стоимость активов (7113) = 17.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА-ЦЕНТР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1315)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+7478+0) = 17.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА-ЦЕНТР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1315)/Выручка (8793) = 14.96 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА-ЦЕНТР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1251)/Выручка (8793) = 14.23 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА-ЦЕНТР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА-ЦЕНТР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА-ЦЕНТР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА-ЦЕНТР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА-ЦЕНТР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.741

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.176

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.176

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.212

Индекс Альтмана Z = -2.882

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА-ЦЕНТР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.1), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (14.96%), рентабельность компании (14.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА-ЦЕНТР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить