Общество с ограниченной ответственностью "Цветы Плюс" ИНН:1215121864 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80053720 ОКВЭД:51.47.37

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года31730780
11504 Основные средства на конец предыдущего года307800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года31730780
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года307800
12103 Запасы на конец отчетного года240324022994
12104 Запасы на конец предыдущего года240229942802
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года290730313530
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года303135302367
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2631092
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года109279
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года557355426526
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года554265265248
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года589086206526
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года862065265248
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года450561355134
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года613551343961
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4204200
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года42000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4204200
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года42000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года53100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года43420651392
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года206513921287
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года96520651392
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года206513921287
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года589086206526
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года862065265248
21103 Выручка за отчетный год386393735134378
21104 Выручка за предыдущий год373513437831395
21203 Себестоимость продаж за отчетный год374393499732021
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год349973202127017
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год120023542357
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год235423574378
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год120023542357
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год235423574378
23403 Прочие доходы за отчетный год1278622
23404 Прочие доходы за предыдущий год62241
23503 Прочие расходы за отчетный год407914151180
23504 Прочие расходы за предыдущий год141511802095
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-160110011179
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год100111792324
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-160110011179
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год100111792324

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Цветы Плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Цветы Плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Цветы Плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1601)/Стоимость активов (5890) = -27.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Цветы Плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1200)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (37439+0+0) = 3.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Цветы Плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1200)/Выручка (38639) = 3.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Цветы Плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1601)/Выручка (38639) = -4.14 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Цветы Плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Цветы Плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Цветы Плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Цветы Плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Цветы Плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.872

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.272

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.272

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.253

Индекс Альтмана Z = 6.421

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Цветы Плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.27), коэффициент быстрой ликвидности (3.28), коэффициент текущей ликвидности (5.78), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (3.11%), рентабельность компании (-4.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Цветы Плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить