Общество с ограниченной ответственностью "МЕГАПИТ" ИНН:1215121896 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80053789 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года120501432
12104 Запасы на конец предыдущего года50143264
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15621454549
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1454549572
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года565155342
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года155342170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года224721101323
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21101323806
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года224721101323
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21101323806
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13931263928
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1263928806
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года854847395
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8473950
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года854847395
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8473950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года224721101323
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21101323806
21103 Выручка за отчетный год132681560016023
21104 Выручка за предыдущий год156111602316207
21203 Себестоимость продаж за отчетный год126691515515017
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год151661501715325
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5994451006
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4451006882
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5994451006
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4451006882
23503 Прочие расходы за отчетный год38400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2154451006
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4451006882
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год859288
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год928881
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год130353918
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год353918801

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МЕГАПИТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МЕГАПИТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МЕГАПИТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (130)/Стоимость активов (2247) = 5.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МЕГАПИТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (599)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12669+0+0) = 4.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МЕГАПИТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (599)/Выручка (13268) = 4.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МЕГАПИТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (130)/Выручка (13268) = 0.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МЕГАПИТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МЕГАПИТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МЕГАПИТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МЕГАПИТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МЕГАПИТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.62

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.058

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.096

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.631

Индекс Альтмана Z = 6.614

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МЕГАПИТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.66), коэффициент быстрой ликвидности (2.49), коэффициент текущей ликвидности (2.63), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (4.51%), рентабельность компании (0.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МЕГАПИТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить