Общество с ограниченной ответственностью "СИБ-Сервис" ИНН:1215121938 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80053772 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года513519532386
12104 Запасы на конец предыдущего года519532386270
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года157168244334
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года168244334195
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года213965
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1396519
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6727007850
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7007857850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года672700785785
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года700785785484
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года404000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года502000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года414512623604
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года512623604368
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1082000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года20000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года150168162181
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года168162181116
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2581881620
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1881621810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года672700785785
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года700785785484
21103 Выручка за отчетный год531646261513
21104 Выручка за предыдущий год16462615131403
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1412625951208
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год26259512081104
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-88-98310
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-98313050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-88-98310
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-98313050
23503 Прочие расходы за отчетный год9111212
23504 Прочие расходы за предыдущий год1112129
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-97-109190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-109192930
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-97-10919293
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-10919293232
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-97000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-109000
32003 Величина капитала на 311010100
32007 Величина капитала на 315026133590
32008 Величина капитала на 315126233690
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9711100
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)9711100
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9711100
33218 Убыток (ИТОГО)9711100
33003 Величина капитала на 311010100
33007 Величина капитала на 314055025940
33008 Величина капитала на 314155126040
36003 Чистые активы на 3141506230
36004 Чистые активы на 3150606040
41103 Поступления – всего за отчетный год23920317760
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год23920317760
41203 Платежи – всего за отчетный год21621015800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3211514230
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год8395950
41293 Прочие платежи за отчетный год101000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год23-71960
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период23-71960

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СИБ-Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СИБ-Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СИБ-Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-97)/Стоимость активов (672) = -14.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СИБ-Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-88)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (141+0+0) = -62.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СИБ-Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-88)/Выручка (53) = -166.04 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СИБ-Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-97)/Выручка (53) = -183.02 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СИБ-Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СИБ-Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.62

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.62<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СИБ-Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СИБ-Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СИБ-Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.777

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.144

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.144

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.605

Индекс Альтмана Z = 5.345

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СИБ-Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.62), коэффициент текущей ликвидности (2.6), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (-166.04%), рентабельность компании (-183.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СИБ-Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить