Общество с ограниченной ответственностью "Автоцентр Кондор" ИНН:1215121945 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80053750 ОКВЭД:50.10.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года17782538750278
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года177825387500
12104 Запасы на конец предыдущего года27399232391997016183
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года51465576694097443652
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5766940974555035366
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года278219688381020
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года887103171032
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10317103213
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5235287953839180
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8795383918646540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года52352897318645665404
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года89731864566540451840
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4051961312516760
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6131251676386660
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года40529613225168638676
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года61322516863867625368
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1068517483153327856
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года17483153327856942
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1138109261943817303
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10926194381730321499
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1182328409347700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2840934770251590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года52352897318645665404
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года89731864566540451840
21103 Выручка за отчетный год65569238419257459148808
21104 Выручка за предыдущий год23841925745914880899667
21203 Себестоимость продаж за отчетный год69429213693226311135208
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21369322631112360090680
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-386024726311480
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2472631148252080
22103 Коммерческие расходы за отчетный год840513929180660
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1392918066116080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1226510797130820
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1079713082136000
23403 Прочие доходы за отчетный год345821142315855
23404 Прочие доходы за предыдущий год21142315855876
23503 Прочие расходы за отчетный год11855286321281623
23504 Прочие расходы за предыдущий год286321281623721
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2066210048132690
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1004813269128320
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год131412259194
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год412259194254
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2079396361301012638
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год963613010126388888
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-207939636130100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год963613010126380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Автоцентр Кондор

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Автоцентр Кондор

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Автоцентр Кондор

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-20793)/Стоимость активов (52352) = -39.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Автоцентр Кондор

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-12265)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (69429+8405+0) = -15.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Автоцентр Кондор

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-12265)/Выручка (65569) = -18.71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Автоцентр Кондор

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-20793)/Выручка (65569) = -31.71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Автоцентр Кондор

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.43

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автоцентр Кондор

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автоцентр Кондор

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автоцентр Кондор

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Автоцентр Кондор

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.978

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.397

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.395

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.428

Индекс Альтмана Z = 6.066

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Автоцентр Кондор

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (4.43), коэффициент текущей ликвидности (4.43), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (-18.71%), рентабельность компании (-31.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Автоцентр Кондор

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить