Общество с ограниченной ответственностью "Центр изучения движения" ИНН:1215122201 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80054122 ОКВЭД:63.21.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года95914371916
11504 Основные средства на конец предыдущего года143719162115
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года95914371916
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года143719162115
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3921170
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21170219
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3921173
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года211731592
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года99814582089
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года145820893707
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2847431450
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года74314502249
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года710710609
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7106091420
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4530
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года53038
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года714715639
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7156391458
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года99814582089
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года145820893707
21103 Выручка за отчетный год8600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год509671720
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6717202697
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-423-671-720
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-671-720662
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-423-671-720
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-671-720662
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-423-671-720
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-671-720662
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5047
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-428-671-767
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-671-767600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Центр изучения движения

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Центр изучения движения

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Центр изучения движения

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-428)/Стоимость активов (998) = -42.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Центр изучения движения

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-423)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (509+0+0) = -83.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Центр изучения движения

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-423)/Выручка (86) = -491.86 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Центр изучения движения

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-428)/Выручка (86) = -497.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Центр изучения движения

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр изучения движения

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр изучения движения

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр изучения движения

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Центр изучения движения

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.035

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.429

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.424

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.398

Индекс Альтмана Z = -3.6

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Центр изучения движения

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.05), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (-491.86%), рентабельность компании (-497.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Центр изучения движения

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить