Общество с ограниченной ответственностью "Вентана" ИНН:1215122272 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80054240 ОКВЭД:25.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года987991408782
12104 Запасы на конец предыдущего года914087829713
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года372636923345
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года369233453169
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года472269423
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года136051330414821
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года133041482112905
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года136051330414821
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года133041482113077
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года98021059512474
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10595124747639
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года98121060512484
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10605124847649
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года27351924972
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года19249722337
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года27351924972
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года19249722337
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10467751365
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года77513653091
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10587751365
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года77513653091
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года136051330414821
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года133041482113077
21103 Выручка за отчетный год398272025546
21104 Выручка за предыдущий год27202554616818
21203 Себестоимость продаж за отчетный год918400419523
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год40041952316173
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-520-12846023
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-12846023645
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-520-12846023
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-12846023645
23503 Прочие расходы за отчетный год261534626
23504 Прочие расходы за предыдущий год5346261162
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-781-18185397
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-181853973237
24603 Прочее за отчетный год1261562
24604 Прочее за предыдущий год615620
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-793-18794835
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-187948353237
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-793-18794835
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-187948353237

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вентана

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вентана

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вентана

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-793)/Стоимость активов (13605) = -5.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вентана

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-520)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (918+0+0) = -56.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вентана

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-520)/Выручка (398) = -130.65 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вентана

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-793)/Выручка (398) = -199.25 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вентана

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.86

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вентана

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вентана

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вентана

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вентана

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.923

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.058

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.057

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.587

Х5 = Выручка/Активы = 0.029

Индекс Альтмана Z = 1.551

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.551<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вентана

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.52), коэффициент текущей ликвидности (12.86), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (-130.65%), рентабельность компании (-199.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вентана

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить