Общество с ограниченной ответственностью "Консалтинговый центр "ЛИДЕР" ИНН:1215122522 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80054702 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года11438
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года310
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1031
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года421243
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года124339
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года421243
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года124339
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6233
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2330
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года32233
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года23329
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года421243
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года124339
21103 Выручка за отчетный год34326152
21104 Выручка за предыдущий год26152225
21203 Себестоимость продаж за отчетный год33418146
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18146212
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год986
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8613
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год986
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8613
23503 Прочие расходы за отчетный год986
23504 Прочие расходы за предыдущий год8613

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговый центр ЛИДЕР

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговый центр ЛИДЕР

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговый центр ЛИДЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (42) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговый центр ЛИДЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (334+0+0) = 2.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговый центр ЛИДЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9)/Выручка (343) = 2.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговый центр ЛИДЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (343) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговый центр ЛИДЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.31

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.31<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговый центр ЛИДЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговый центр ЛИДЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговый центр ЛИДЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговый центр ЛИДЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.857

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.313

Индекс Альтмана Z = 5.951

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговый центр ЛИДЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (1.31), коэффициент текущей ликвидности (1.31), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (2.62%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговый центр ЛИДЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить