ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДЕФИЛЕ ПЛЮС" ИНН:1215122530 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80054725 ОКВЭД:72.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года101010
11504 Основные средства на конец предыдущего года101010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года101010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года101010
12103 Запасы на конец отчетного года1276249
12104 Запасы на конец предыдущего года6249319
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года274928203863
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года282038632893
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3117
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года174
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года290728833919
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года288339193216
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года291728933929
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года289339293226
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года287428133519
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года281335193226
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4380410
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года804100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4380410
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года804100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года291728933929
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года289339293226
21103 Выручка за отчетный год12811361153
21104 Выручка за предыдущий год113611531696
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4114271035
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14271035830
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год87-291118
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-291118866
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год87-291118
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-291118866
23503 Прочие расходы за отчетный год122434
23504 Прочие расходы за предыдущий год243427
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год75-315358
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-315358839
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год133435
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год343568
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год62-349323
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-349323771

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕФИЛЕ ПЛЮС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕФИЛЕ ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕФИЛЕ ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (62)/Стоимость активов (2917) = 2.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕФИЛЕ ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (87)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (41+0+0) = 212.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕФИЛЕ ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (87)/Выручка (128) = 67.97 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕФИЛЕ ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (62)/Выручка (128) = 48.44 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕФИЛЕ ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 67.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕФИЛЕ ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 64.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕФИЛЕ ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕФИЛЕ ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕФИЛЕ ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.982

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 66.837

Индекс Альтмана Z = 76.864

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕФИЛЕ ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.72), коэффициент быстрой ликвидности (64.65), коэффициент текущей ликвидности (67.6), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (67.97%), рентабельность компании (48.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕФИЛЕ ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить