ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КРЕПАР" ИНН:1215122770 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80055073 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года550776100212
11504 Основные средства на конец предыдущего года77610021263
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года55077610020
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7761002120
12103 Запасы на конец отчетного года90359804839511118
12104 Запасы на конец предыдущего года980483951111811832
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года204309142159
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3091421592
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года92401011385370
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года101138537112770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года979010889953911289
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1088995391128911897
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6733678260117820
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6782601178207343
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года40015581455958
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1558145595890
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2657254920732511
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2549207325114464
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3057410735280
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4107352834690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года979010889953911289
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1088995391128911897
21103 Выручка за отчетный год27576392603482234159
21104 Выручка за предыдущий год39260348223415939067
21203 Себестоимость продаж за отчетный год26538379253479033329
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год37925347903332936423
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10381335320
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1335328300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10381335320
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1335328300
23503 Прочие расходы за отчетный год10455201674269
23504 Прочие расходы за предыдущий год5201674269871
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-7815-16420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год815-16425610
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год424416783
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год44167830
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-49771-1809478
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год771-18094783788

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕПАР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕПАР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕПАР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-49)/Стоимость активов (9790) = -0.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕПАР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1038)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26538+0+0) = 3.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕПАР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1038)/Выручка (27576) = 3.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕПАР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-49)/Выручка (27576) = -0.18 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕПАР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.02

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕПАР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕПАР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕПАР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕПАР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.672

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.202

Индекс Альтмана Z = 6.697

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕПАР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (3.02), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (3.76%), рентабельность компании (-0.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕПАР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить