Открытое акционерное общество "Компания "Полюс" ИНН:1215122875 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80055133 ОКВЭД:29.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года709647116
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года964711637
11503 Основные средства на конец отчетного года102800708746582364354
11504 Основные средства на конец предыдущего года70874658236435455653
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1001002740066400
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года100274006640039100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1029707107093270131433
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года710709327013143396685
12103 Запасы на конец отчетного года272042344100277399203761
12104 Запасы на конец предыдущего года344100277399203761147092
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года46510473984482559871
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года47398448255987158272
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года90000497692863116040
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года49769286311604038700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года164803520040842649
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года35200408426497998
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года41176828722392
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года768287223922112
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года425443477235357811284713
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года477235357811284713254174
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года528413548305451081416146
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года548305451081416146350859
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2602792602792602791000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года26027926027910001000
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года11759117591175911759
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года11759117591175911759
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-46425-61701-40973-5072
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-61701-40973-5072-8314
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2256132103372310657687
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21033723106576874445
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года249310335283217727387750
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года335283217727387750326646
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года51847000
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года1643268522891709
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года268522891709768
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года302800337968220016389459
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года337968220016389459327414
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года528413548305451081416146
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года548305451081416146350859
21103 Выручка за отчетный год577611539326487883420959
21104 Выручка за предыдущий год539326487883420959365848
21203 Себестоимость продаж за отчетный год539322500989448323384976
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год500989448323384976336723
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год38289383373956035983
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год38337395603598329125
22103 Коммерческие расходы за отчетный год11129113671084810968
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год11367108481096810944
22203 Управленческие расходы за отчетный год23338219242397922354
22204 Управленческие расходы за предыдущий год21924239792235413602
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3822504647332661
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5046473326614579
23203 Проценты к получению за отчетный год10520357220632454
23204 Проценты к получению за предыдущий год357220632454382
23403 Прочие доходы за отчетный год29065385633943558
23404 Прочие доходы за предыдущий год3856339435584791
23503 Прочие расходы за отчетный год24287363457804418
23504 Прочие расходы за предыдущий год3634578044184951
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год19120884044104255
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8840441042554801
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год383718217480
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год182174800
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год1353429132
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год53429132-2507
24603 Прочее за отчетный год78030
24604 Прочее за предыдущий год80301
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15276701130993242
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7011309932426346
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год15276701130993242
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7011309932426346
32003 Величина капитала на 3126027926027910001000
32005 Величина капитала на 3111759117591175911759
32007 Величина капитала на 31-61701-40973-5072-8314
32008 Величина капитала на 3121033723106576874445
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))15276701130993242
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1527670112623783242
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))15276701130993242
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)15276701130993242
33003 Величина капитала на 312602792602792602791000
33005 Величина капитала на 3111759117591175911759
33007 Величина капитала на 31-46425-61701-40973-5072
33008 Величина капитала на 312256132103372310657687
36003 Чистые активы на 312256132103372310657687
36004 Чистые активы на 3121033723106576874445
41103 Поступления – всего за отчетный год644026586313516839461176
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год599274549010489004418489
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год204000
41193 Прочие поступления за отчетный год44548373032783542687
41203 Платежи – всего за отчетный год665477540618511210420251
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год420602357246357833275326
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год51865507514671544925
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2971245903369
41293 Прочие платежи за отчетный год19003913237610575999631
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2145145695562940925
42103 Поступления – всего за отчетный год50904400
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год50904400
42203 Платежи – всего за отчетный год235914623404444274
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год235914623344416374
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год2731-14579-4044-44274
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-18720311161435-5349
62503 Прочие за отчетный год2292221830
62003 Поступило средств - всего за отчетный год2292221830
63503 Прочие за отчетный год2292221830
63003 Использовано средств - всего за отчетный год2292221830

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Компания Полюс

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Компания Полюс

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Компания Полюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15276)/Стоимость активов (528413) = 2.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Компания Полюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3822)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (539322+11129+23338) = 0.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Компания Полюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3822)/Выручка (577611) = 0.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Компания Полюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15276)/Выручка (577611) = 2.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Компания Полюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Компания Полюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Компания Полюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Компания Полюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Компания Полюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.333

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.036

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.745

Х5 = Выручка/Активы = 1.093

Индекс Альтмана Z = 1.779

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.779<2.9)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Компания Полюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (0.66%), рентабельность компании (2.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Компания Полюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить