Общество с ограниченной ответственностью "Эфес-Восток Трейд" ИНН:1215123269 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80055630 ОКВЭД:51.34.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1082290183262
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года901832720
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6971768
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17680
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1151990353330
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года903533400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1151990353330
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года903533400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года865859873155
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года598731650
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года171200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11493048175
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года30481750
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года28613048175
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года30481750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1151990353330
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года903533400
21103 Выручка за отчетный год461392916624923
21104 Выручка за предыдущий год29166249230
21203 Себестоимость продаж за отчетный год431062606721474
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год26067214740
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год303330993449
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год309934490
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год303330993449
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год309934490
23403 Прочие доходы за отчетный год133251
23404 Прочие доходы за предыдущий год2510
23503 Прочие расходы за отчетный год13034
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год315331243416
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год312434160
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год482302261
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3022610
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год267128223155
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год282231550

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Эфес-Восток Трейд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Эфес-Восток Трейд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Эфес-Восток Трейд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2671)/Стоимость активов (11519) = 23.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Эфес-Восток Трейд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3033)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (43106+0+0) = 7.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Эфес-Восток Трейд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3033)/Выручка (46139) = 6.57 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Эфес-Восток Трейд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2671)/Выручка (46139) = 5.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Эфес-Восток Трейд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.03

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эфес-Восток Трейд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эфес-Восток Трейд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эфес-Восток Трейд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Эфес-Восток Трейд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.9

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.232

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.274

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.026

Индекс Альтмана Z = 11.679

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Эфес-Восток Трейд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.24), коэффициент быстрой ликвидности (4.03), коэффициент текущей ликвидности (4.03), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (6.57%), рентабельность компании (5.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Эфес-Восток Трейд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить